營運資金管理

通常淨營運資金與流動比率的概念相近,可用於衡量公司在短期債務周轉方面的 ... 非自發性的融資來源,則與公司銷貨金額變動無必然關係,例如向銀行短期貸款、利用應收帳 ... 中興公司財務部預估,該公司之現金、應收帳款、存貨及應付帳款分別占營業額 .... 但此種作法安全性雖高,卻也升高了資金成本,影響公司的獲利,因此屬於較 ...

淨營運資金= 流動資產

第四節 短期融資管理 ... (存貨轉換期間+ 應收帳款收款期間) - 應付帳款遞延期間。 12 ... 丙銀行一年期貸款年利率2.5%,借款時先計算利息費用,每個月底攤還本息。 ... 公司可質押應收帳款以取得貸款,當然,金融機構會審查應收帳款的對象、天數及銷貨 .... 銀湖公司為買賣業,營業皆收取現金,而該公司每個月固定支付應付帳款$1,000 ...